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Subcomité de Auditoría |
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Descripción y facultades Es el órgano colegiado encargado de auxiliar al Comité Técnico
en sus facultades de auditoría. En términos de lo establecido
en el Contrato de Fideicomiso, corresponden al Subcomité de Auditoría las
facultades siguientes: I. Evaluar y
proponer la estructura de control interno a ser considerada en la
administración del patrimonio del fideicomiso, basado en el diseño que los
auditores y el Contralor Normativo presenten al respecto. II. Analizar la
información financiera y el avance presupuestal del fideicomiso de manera
mensual, trimestral y anual, cuestionando y exhortando a que se tomen las
medidas correctivas. III. Aprobar el plan
general anual de auditoría interna, así como sus modificaciones y vigilar su
cumplimiento. IV. Proponer al
Comité Técnico el nombramiento de auditores externos del fideicomiso. V. Evaluar los
informes presentados por el Contralor Normativo, que provengan de la
evaluación de los estados financieros trimestrales y anuales correspondientes
a los fideicomisos, Fideicomitentes de la Cámara de Compensación y Operadores
Administradores de Cuentas Globales. VI. Aprobar el plan
de auditoría anual que implementará el Contralor Normativo a los Socios
Liquidadores y Operadores Administradores de Cuentas Globales de la Cámara de
Compensación. VII. Aprobar el plan
general anual de auditoría interna, así como sus modificaciones y vigilar su
cumplimiento. VIII. Evaluar la
planeación y terminación del trabajo de los auditores externos de la Cámara
de Compensación. IX. Solicitar al
Contralor Normativo auditorías financieras, operativas y de sistemas, a
Socios Liquidadores en general y a los Operadores administradores de cuentas
globales. X. Proponer al
Subcomité Normativo y de Ética adecuaciones necesarias a la regulación
vigente para que se corresponda con los estándares internacionales y de
prácticas operativas desarrolladas en el mercado de productos derivados. XI. Presentar al
Comité Técnico informes sobre el ejercicio de sus funciones. XII. Las demás que le
delegue el Comité Técnico. |
